Votre caisse affiche une belle semaine, mais le loyer, la paie, la TVA et deux fournisseurs tombent avant le prochain gros encaissement. La trésorerie ne demande pas si le mois sera rentable ; elle demande quel solde sera réellement disponible chaque jour critique.
La réunion trésorerie en 30 minutes
- Vérifier banque et caisse d’ouverture.
- Lister les encaissements par date et probabilité.
- Lister les décaissements engagés par date.
- Séparer taxes, paie, fournisseurs, dette et investissement.
- Calculer le point bas sur 13 semaines.
- Décider une action et un responsable pour chaque manque.
- Remplacer prévision par réel la semaine suivante.
1. Commencez par l’argent disponible, pas par les ventes
Prenez le solde bancaire disponible, ajoutez la caisse physique réellement comptée et retirez les sommes non utilisables : chèques non encaissés, virements réservés, dépôts appartenant à un tiers ou limites bloquées. Rapprochez ce point de départ. Une prévision exacte posée sur un mauvais solde reste fausse.
| Élément | Inclure quand | Attention |
|---|---|---|
| Banque | Solde disponible vérifié | Valeur et opérations en cours |
| Caisse | Comptage physique | Fonds fixe et écarts |
| Créance | À la date probable d’encaissement | Pas à la date de facture par défaut |
| Ligne de crédit | Seulement si disponible et autorisée | Coût et conditions |
Gardez une colonne « certain », une colonne « probable » et une colonne « opportunité ». Le paiement promis par un client n’est pas aussi certain qu’un encaissement carte déjà crédité.
2. Donnez une date à chaque mouvement
La formule est simple : trésorerie de clôture = ouverture + encaissements − décaissements. Le travail est dans les dates. Les ventes au comptant vont selon leur cycle bancaire ; les factures clients selon une date réaliste ; les fournisseurs selon l’engagement ; la paie, le loyer, les impôts, la TVA et les échéances de prêt selon leur calendrier. Ajoutez les achats de stock et les investissements, même s’ils n’apparaissent pas comme charges immédiates de résultat.
| Semaine | Ouverture | Entrées | Sorties | Clôture |
|---|---|---|---|---|
| S1 | 45 000 | 28 000 | 51 000 | 22 000 |
| S2 | 22 000 | 18 000 | 34 000 | 6 000 |
| S3 | 6 000 | 42 000 | 29 000 | 19 000 |
Dans cet exemple, le danger est S2. Un total mensuel positif le masquerait. La décision peut être d’accélérer une créance, étaler un achat non urgent, négocier un fournisseur ou préparer un financement avant la rupture.
3. Transformez l’écart en apprentissage
À la réunion suivante, ne recopiez pas la prévision. Remplacez la semaine terminée par le réel et expliquez l’écart : volume de ventes, retard client, fournisseur anticipé, stock imprévu, impôt oublié ou simple erreur de saisie. Modifiez ensuite la règle qui a produit l’erreur.
- Importer les soldes réels.
- Pointer les mouvements importants.
- Comparer prévu et réel par catégorie.
- Nommer la cause, pas seulement le montant.
- Reporter uniquement les flux encore valides.
- Réviser les probabilités d’encaissement.
- Décider et dater les actions.
- Publier une version verrouillée.
Conservez les anciennes versions. Elles montrent si votre prévision s’améliore et évitent de réécrire le passé pour avoir toujours raison.
Le chiffre d’affaires n’est pas le solde bancaire
Une vente à crédit augmente l’activité avant l’encaissement ; un achat de stock ou un remboursement de prêt consomme du cash sans suivre la même chronologie que le résultat.
4. Reliez ventes, stock, banque et décisions
BelloPOS peut fournir ventes par moyen de paiement, remboursements et mouvements de stock. La banque, la paie, les taxes, les prêts et les dépenses hors caisse viennent d’autres sources. Consolidez-les dans une seule vue, avec un propriétaire pour chaque ligne importante.
- Ventes : rythme et moyen de paiement
- Stock : commandes et besoins
- Créances : date réaliste et promesse
- Finance : banque, taxes, dette
- Direction : arbitrage et réserve minimale
Fixez une alerte de solde minimum adaptée à votre activité, pas un pourcentage universel. Un restaurant saisonnier et un prestataire B2B n’ont ni les mêmes cycles ni les mêmes risques.
Les erreurs à éviter
- Partir du solde comptable non rapproché.
- Mettre les créances à leur date de facture.
- Oublier TVA, paie ou dette.
- Diviser un montant annuel par 52.
- Écraser l’ancienne prévision.
- Laisser les actions sans responsable.
Questions fréquentes
Pourquoi 13 semaines ?
C’est un horizon pratique pour voir les tensions proches tout en gardant assez de détail hebdomadaire. Adaptez-le à votre cycle.
Faut-il inclure la TVA ?
Oui comme mouvement de trésorerie prévu à sa date, sur la base d’un calcul fiscal validé.
Comment prévoir un client incertain ?
Utilisez une date réaliste, une probabilité/scénario et un responsable de relance plutôt que de le considérer comme certain.
Quelle réserve minimale garder ?
Elle dépend des sorties incompressibles, du délai de réapprovisionnement et de la volatilité. Calculez-la sur vos propres risques.
BelloPOS suffit-il pour la trésorerie ?
Non. Il apporte ventes, paiements et stock ; banque, taxes, paie, dette et décisions doivent être intégrés.
À retenir
La trésorerie se pilote depuis un solde vérifié, avec des mouvements datés et des écarts expliqués chaque semaine — pas depuis une impression de ventes.
Sources
Les chiffres et les règles cités ci-dessus viennent de ces pages, consultées à la date indiquée dans l’article.
Lancez votre première vue à 13 semaines
Ne cherchez pas la perfection : fiabilisez l’ouverture, les dix plus gros flux et le point bas.
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